检索结果-内蒙古大学图书馆

中国内部审计 2024年第1期 4-14页

作者：王青松纪伟东方敏旭中国建设银行股份有限公司山东总审计室 250099

发现问题是审计人员的基本功和看家本领,提升推动审计事业高质量发展的审计发现问题能力,是对新时代内部审计人员的基础性要求。本文从分析审计发现问题能力的重要性入手,将审计发现问题的过程划分为感知问题、定位问题、查证问题、定... 详细信息

发现问题是审计人员的基本功和看家本领,提升推动审计事业高质量发展的审计发现问题能力,是对新时代内部审计人员的基础性要求。本文从分析审计发现问题能力的重要性入手,将审计发现问题的过程划分为感知问题、定位问题、查证问题、定义问题、描述问题五个连续阶段,以此为基础构建审计发现问题能力框架,并通过搭建360能力评估体系评估能力现状,采取系统性、针对性能力提升措施,评估能力提升效果,探索能力提升的有效路径,为内部审计机构和审计人员系统性、持续性及针对性提升审计发现问题能力提供参考。

关键词：内部审计专业能力审计能力审计发现问题能力

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关联企业信贷业务法律风险防控的思考

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产业与科技论坛 2018年第21期17卷 31-32页

作者：金理富中国建设银行股份有限公司宁夏总审计室

改革开放近四十年,使得我国的市场经济更加繁荣,企业也朝着规模化方向发展,通过企业联合的方式扩大企业的市场竞争力已成为普遍现象。在企业联合的趋势下,大量的企业之间出现了直接或间接控制关系,这些关联企业之间的紧密联系,在很大程... 详细信息

改革开放近四十年,使得我国的市场经济更加繁荣,企业也朝着规模化方向发展,通过企业联合的方式扩大企业的市场竞争力已成为普遍现象。在企业联合的趋势下,大量的企业之间出现了直接或间接控制关系,这些关联企业之间的紧密联系,在很大程度上提高了企业的生产效率、降低了生产经营的运营成本,作为一种新的企业模式,具有较强的优越性,但同时也还带来了一些法律风险,尤其是在信贷业务方面,如何防范关联企业风险,已成为稳定社会经济秩序的重要课题,本文就相关问题进行了分析研究。

关键词：关联企业信贷业务法律风险风险防控

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银行审计风险及其防范策略

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中国市场 2018年第12期 131-132页

作者：石砾中国建设银行股份有限公司北京总审计室北京100000

审计人员在审计过程中没有及时发现被审计单位的纰漏或错误,导致审计结论与实际情况不符,通常被称为审计风险。审计风险在审计过程中往往极易被忽视。文章阐述在银行中审计风险的种类,多角度、全方位地分析在银行中产生审计风险的原因,... 详细信息

审计人员在审计过程中没有及时发现被审计单位的纰漏或错误,导致审计结论与实际情况不符,通常被称为审计风险。审计风险在审计过程中往往极易被忽视。文章阐述在银行中审计风险的种类,多角度、全方位地分析在银行中产生审计风险的原因,并提出相应的防范策略。

关键词：银行审计风险防范策略

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风险管理框架下的特约商户细分研究

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消费导刊 2017年第23期 242-243页

作者：李强中国建设银行股份有限公司重庆总审计室

一、引言特约商户作为银行卡业务运行的一个组成部分,既是信用卡使用和持卡人实现信用卡消费功能的重要场所,又是增加银行信用卡业务的收入的重要支撑点.然而,随着信用卡业务的快速发展,特约商户数量的激增给商业银行的特约商户监管带... 详细信息

一、引言特约商户作为银行卡业务运行的一个组成部分,既是信用卡使用和持卡人实现信用卡消费功能的重要场所,又是增加银行信用卡业务的收入的重要支撑点.然而,随着信用卡业务的快速发展,特约商户数量的激增给商业银行的特约商户监管带来了很大的挑战.商业银行一般设置了特约商户管理员,然而由于网点工作压力大、人手紧张等原因,按月对特约商户进行实地检查的工作往往流于形式①,存在着较多的管理风险.为此,本文尝试采用决策树的组合算法—随机森林算法,通过对交易数据的分析和动态跟踪,从商业银行管理的需要出发对特约商户进行细分,对特约商户区分对待,对风险低、信誉高的特约商户可以采取抽检或不定期检查,从而将监管重点放在存在较大风险的特约商户身上,将会更好地提高管理效率、减少管理风险.

关键词：管理风险管理框架特约商户银行信用卡业务商业银行随机森林算法不定期检查组合算法重要场所银行管理业务运行区分对待监管重点管理效率工作压力动态跟踪支撑点银行卡决策树管理员

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新形势下商业银行反洗钱存在的问题和应对措施

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今日财富（中国知识产权） 2019年第10期 31-32页

作者：杨波中国建设银行股份有限公司山东总审计室

随着世界范围内金融行业形势的不断变化,利用商业银行进行洗钱的犯罪行为屡见不鲜,导致了金融行业形势严峻。为了确保社会的和谐安定以及保障人民的合法权益,我国大力开展了以'风险为本'理念为核心的反洗钱工作,到目前为止已经... 详细信息

随着世界范围内金融行业形势的不断变化,利用商业银行进行洗钱的犯罪行为屡见不鲜,导致了金融行业形势严峻。为了确保社会的和谐安定以及保障人民的合法权益,我国大力开展了以'风险为本'理念为核心的反洗钱工作,到目前为止已经取得了非常可观的工作成绩。由于我国是近年来才开展反洗钱工作,没有完善的规章制度,因此在反洗钱工作上仍存在很大的问题。本文立足于以风险为本为工作理念的商业银行反洗钱的工作现状,探讨了如何更好进行反洗钱工作的措施。

关键词：反洗钱工作工作理念风险为本风险评估体系应对措施新形势下存在的问题

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商业银行盈利转型研究

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中外企业家 2015年第2期 49-50页

作者：白洁蔡新红中国建设银行股份有限公司河南总审计室

利率市场化、外部竞争加剧、经济结构变革等对国内商业银行以存贷差盈利的发展模式造成了巨大的冲击,商业银行必须要转变观念,加快变革才能形成实现持续发展。

关键词：利率市场化商业银行变革转型

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商业银行数据式内部审计实践与探索

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投资与合作 2020年第4期 39-41页

作者：舒建雄中国建设银行股份有限公司云南总审计室

现代科技像洪流般裹挟一切向数字化迁徙。布莱特·金在《银行4.0》中提到:"金融服务无处不在,就是不在银行网点。"可以预见的是,未来商业银行的存在形态和服务方式将发生翻天覆地的变化。面对数字化带给客户的全面体验和... 详细信息

现代科技像洪流般裹挟一切向数字化迁徙。布莱特·金在《银行4.0》中提到:"金融服务无处不在,就是不在银行网点。"可以预见的是,未来商业银行的存在形态和服务方式将发生翻天覆地的变化。面对数字化带给客户的全面体验和习惯变化,面对跨界竞争者的冲击乃至"降维打击",商业银行向数字化、网络化、智能化转型成为必然选择。商业银行掌握海量客户和交易,积累了大量数据,挖掘和利用大数据是数据化时代商业银行的重要课题。内部审计作为商业银行的重要组成部分,应当与时俱进,规划并主动推进数据式审计。

关键词：商业银行大数据数据式审计

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新型人工智能技术在商业银行风险管理中的应用

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财富生活 2024年第14期 148-150页

作者：顾诚中国建设银行股份有限公司河南总审计室

为了探讨新型人工智能技术在商业银行风险管理中的应用,本文通过分析新型人工智能技术在提高风险识别和预警能力、优化风险评估和决策过程、提高风险管理效率和准确性等方面的作用,揭示在商业银行风险管理中的重要性。指出了新型人工智... 详细信息

为了探讨新型人工智能技术在商业银行风险管理中的应用,本文通过分析新型人工智能技术在提高风险识别和预警能力、优化风险评估和决策过程、提高风险管理效率和准确性等方面的作用,揭示在商业银行风险管理中的重要性。指出了新型人工智能技术应用面临的数据质量和隐私保护、算法偏差和不确定性、伦理和合规问题以及决策过程中的黑箱问题等挑战,并探讨了应对策略,为商业银行在风险管理中合理使用新型人工智能技术提供参考。

关键词：新型人工智能技术商业银行风险管理数据质量算法透明度

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对商业银行经济责任内部审计存在问题及对策的思考

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企业家天地(下半月刊) 2011年第5期 5-6页

作者：刘宙中国建设银行股份有限公司湖南总审计室

本文分析了目前商业银行经济责任内部审计存在的一些主要问题,并从重视审计成果利用、审计资源有效整合、改进指标评价体系、提高审计效率等方面提出了解决问题的建议和对策。

关键词：内部审计经济责任审计评价非现场审计系统商业审计资源离任审计银行金融机构

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基于知识图谱的商业银行内部审计风险分析框架及方法研究

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审计与理财 2021年第4期 36-37页

作者：刘永星中国建设银行股份有限公司山西总审计室

基于知识图谱的商业银行内部审计风险分析框架以知识图谱、图数据库及国际标准规范为基础,将审计知识数字化,数字图谱化,图谱智能化,实现对被审计对象风险分布、风险特征、风险量化评价等的一键生成,并进行风险预测。解放审计人员用在... 详细信息

基于知识图谱的商业银行内部审计风险分析框架以知识图谱、图数据库及国际标准规范为基础,将审计知识数字化,数字图谱化,图谱智能化,实现对被审计对象风险分布、风险特征、风险量化评价等的一键生成,并进行风险预测。解放审计人员用在繁琐审计事务的时间,使得审前分析更加高效、审计抽样更加科学、审计查证方向更加精确,大大提升审计质效。

关键词：商业银行内部审计知识图谱风险分析

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