检索结果-内蒙古大学图书馆

经济研究导刊 2013年第24期 143-144页

作者：杨文霞中国建设银行股份有限公司河南总审计室郑州450003

在金融机构办理的自营类贷款业务中,贷款合同都应缴纳印花税。但是委托贷款由于其贷款性质的特殊性,在委托贷款三方协议中,既存在委托代理关系,又存在借贷关系,而国家税务总局对此类合同是否缴纳印花税并无明确规定,各家金融机构执行不... 详细信息

在金融机构办理的自营类贷款业务中,贷款合同都应缴纳印花税。但是委托贷款由于其贷款性质的特殊性,在委托贷款三方协议中,既存在委托代理关系,又存在借贷关系,而国家税务总局对此类合同是否缴纳印花税并无明确规定,各家金融机构执行不一。对委托贷款合同中银行是否应缴纳印花税进行探讨,分析需要注意的相关问题,有助于厘清其中的关系,更好地发展委托贷款业务。

关键词：委托贷款合同印花税

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银行网络支付的潜在风险及防范

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决策与信息 2013年第4X期 138-139页

作者：胡爱军樊航中国建设银行股份有限公司河南省分行信息技术部中国建设银行股份有限公司河南总审计室

由于网络支付业务的创新性、跨界经营和客户自主远程操作的特点,以及第三方支付服务端系统漏洞、客户的风险意识参差不齐,特别是第三方平台风险防控水平和能力的不可控性,给银行网络支付风险的管理和防控提出了新的挑战。如果客户不慎... 详细信息

由于网络支付业务的创新性、跨界经营和客户自主远程操作的特点,以及第三方支付服务端系统漏洞、客户的风险意识参差不齐,特别是第三方平台风险防控水平和能力的不可控性,给银行网络支付风险的管理和防控提出了新的挑战。如果客户不慎将账户相关信息泄露给不法分子,就有可能账户资金被诈骗分子通过网络支付转移欺诈。网络支付欺诈事件的特征和表现形式目前来讲,电信欺诈、钓鱼欺诈和网站信息泄漏是目前三种主要的网络支付诈骗类型。

关键词：网络支付账户资金支付交易证件号码联网核查身份证件身份信息业务管理部门核心系统外部欺

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浅析商业银行的非现场审计发展趋势

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商 2013年第13期 134-134页

作者：崔晓红中国建设银行股份有限公司山东总审计室

面对海量信息,从内部审计风险性、重要性等原则出发的商业银行非现场审计势在必行。

关键词：非现场审计商业银行内部审计

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新农村建设中投融资体制存在的问题与对策

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城市建设理论研究（电子版） 2013年第23期

作者：梁太健中国建设银行股份有限公司河南总审计室

改革开放之后，随着我国农村人民的共同努力，现在我国农村地区的社会经济发展以及取得了很大的成就，社会事业全面进步，人民的生活水平普遍得到了提高。从总体上来看，现在我国农村已经初步具备了以城带乡、以工哺农的发展基础。当前... 详细信息

改革开放之后，随着我国农村人民的共同努力，现在我国农村地区的社会经济发展以及取得了很大的成就，社会事业全面进步，人民的生活水平普遍得到了提高。从总体上来看，现在我国农村已经初步具备了以城带乡、以工哺农的发展基础。当前，我国农村地区特别是社区地区的经济社会发展的差异性扩大的矛盾较为突出。农村各项事业的历史欠账较多，现代化的水平还不高，基础设施还不是很完善，公共事业的投入不足。农村会出现这些矛盾的主要原因是因为投资不足，所以在新农村建设的过程中需要大量的资金投入到农村中。但是目前我国农村地区的投融资体系还不是很完善，无法满足新农村建设的资金。因此在新农村建设的过程中我国要不断的深入改革，扩大公共财政在农村的覆盖范围，改善农村的金融服务，在农村形成一个完善的投融资体系，这是推动新农村建设的重要条件。

关键词：新农村建设投融资体系问题对策

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浅析对中国利率市场化的认识

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商场现代化 2013年第32期 192-192页

作者：苗芳芳白洁中国建设银行股份有限公司河南省分行个人金融部中国建设银行股份有限公司河南总审计室

健康稳健的利率市场是我国金融市场良好发展的基础,也是金融市场改革的重要组成部分。本文简单阐述了利率市场化的涵义,分析了我国实行利率市场化的原因和现状,提出促进利率市场化的一些建议。

关键词：利率市场化金融改革健康稳健

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浅谈银行反洗钱审计工作

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时代金融 2013年第4期

作者：李丽坤中国建设银行股份有限公司甘肃总审计室　　甘肃兰州　　（730030）

洗钱是严重的经济犯罪行为,目前我国商业银行反洗钱工作仍处于起步阶段.本文从研究犯罪分子利用商业银行洗钱的复杂形式、反洗钱工作难点入手,探讨商业银行反洗钱工作、内部审计监督以及审计方法与技巧,提出反洗钱工作建议,促进金融稳定.

关键词：反洗钱商业银行内部控制审计

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浅析委托贷款业务中银行的角色定位及法律风险防范

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时代金融 2013年第6期

作者：杨文霞中国建设银行股份有限公司河南总审计室　　河南郑州　　（450000）

委托贷款的法律性质是委托代理行为，银行作为受托人在委托贷款中仅为委托人的代理人，根据委托人指定的对象、用途等要素代委托人向借款人发放贷款。在一般情况下，贷款风险由委托人承担，受托人不承担贷款不能回收的风险。但是银行仍... 详细信息

委托贷款的法律性质是委托代理行为，银行作为受托人在委托贷款中仅为委托人的代理人，根据委托人指定的对象、用途等要素代委托人向借款人发放贷款。在一般情况下，贷款风险由委托人承担，受托人不承担贷款不能回收的风险。但是银行仍然因委托贷款而引发的纠纷，主要表现为受托人执行委托事务存在过错承担赔偿责任、受托人违规出具担保函对委托贷款承担连带保证责任等情形。为了进一步厘清委托贷款的法律关系，本文对委托贷款业务中的银行（即受托人）的角色定位及法律风险进行分析。

关键词：委托贷款银行角色定位法律风险

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内部审计与企业风险管理的协调和整合

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商情 2013年第42期 300-300页

作者：樊昊中国建设银行股份有限公司河南总审计室河南郑州45000

伴随我国市场经济改革的快速发展,竞争越来越激烈,每个企业都必须考虑到经营管理中发生的分先,减少和化解风险成为企业风险管理的主要目的.最近几年,许多企业尝试在风险管理中加入内部审计部门,并有意将风险控制同内部审计联系.本文基... 详细信息

伴随我国市场经济改革的快速发展,竞争越来越激烈,每个企业都必须考虑到经营管理中发生的分先,减少和化解风险成为企业风险管理的主要目的.最近几年,许多企业尝试在风险管理中加入内部审计部门,并有意将风险控制同内部审计联系.本文基于风险管理中内部审计的作用分析,提出其同企业分先管理协调和整合的必要性和有效性,然后对内部审计在企业风险的应用提出几点实际措施,从而为内部审计与企业风险管理的协调和整合提供理论依据.

关键词：内部审计企业风险管理整合

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上市公司委托银行借款的现状及法律风险分析

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时代金融 2013年第7期

作者：杨文霞中国建设银行股份有限公司河南总审计室　　河南郑州　　（450000）

委托贷款是银行的重要中间业务，其具体是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。在实际办理委托贷款业务过程... 详细信息

委托贷款是银行的重要中间业务，其具体是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。在实际办理委托贷款业务过程中，常见上市公司作为委托人向银行申请发放委托贷款，鉴于上市公司委托银行贷款存在风险隐患，法律法规和监管部门对上市公司也作出了诸多约束性规定，本文探讨上市公司委托银行贷款的风险表现形式、原因，分析银行在受理、审核上市公司委托贷款项目时，需注意相关法律问题。

关键词：上市公司委托贷款法律风险

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目前银证业务的同业制胜策略及发展的措施

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中国电子商务 2013年第22期 200-200页

作者：樊航中国建设银行股份有限公司河南总审计室河南郑州450000

为积极应对不断变化的市场环境，在同业竞争中保持银证规模优势并努力实现争先进位，依据河南辖内证券资源情况，建议下一步银行证券机构业务发展策略是促进银证合作业务发展的极好措施。

关键词：银行证券策略措施

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