检索结果-内蒙古大学图书馆

中国信用 2017年第4期 101-103页

作者：孙艳玲华夏银行总行审计部审计一室

近期网上热议的"辱母杀人案"在朋友圈刷屏了,女企业主苏银霞借高利贷135万元,月息10%,在支付本息184万元及价值70万元的房产后,仍欠17万元被逼债,直至发生命案。此案因其在人伦、司法等方面的强烈冲突引发社会广泛关注。但抛... 详细信息

近期网上热议的"辱母杀人案"在朋友圈刷屏了,女企业主苏银霞借高利贷135万元,月息10%,在支付本息184万元及价值70万元的房产后,仍欠17万元被逼债,直至发生命案。此案因其在人伦、司法等方面的强烈冲突引发社会广泛关注。但抛开案件本身的是非功过,仅从事件的起因看,此案折射出非法集资等民间金融生态乱象,因此,作为金融行业从业人员,更关注这起案件给金融行业带来的思考及影响。

关键词：守信激励社会信用体系建设失信惩戒机制银行征信几点思考

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商业银行屡查屡犯问题的分类管理探析

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时代金融 2018年第8期 122-124页

作者：王婷华夏银行审计部杭州分部浙江杭州310000

本文分析了商业银行屡查屡犯问题现状及影响,从屡查屡犯问题行为主体(营业机构和人员两个维度)的表现特征出发,将商业银行屡查屡犯问题细分为复制型、传授型、穿越型、雷同型四类,结合行为经济学、哲学辩证法理论研究,提出分类管理建议。

关键词：商业银行屡查屡犯问题分类管理

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基于“冰山模型”的银行业内部审计人员胜任能力提升探讨

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中国内部审计 2024年第1期 21-26页

作者：张静华夏银行股份有限公司审计部 518000

内部审计人员胜任能力建设是促进审计质量提升、推动组织高质量发展的重要保证。本文基于文献研究以及“冰山模型”理论基础,结合工作实践,构建了银行业内部审计人员胜任能力框架,包括知识、技能、社会角色、自我认知、品质以及动机等要... 详细信息

内部审计人员胜任能力建设是促进审计质量提升、推动组织高质量发展的重要保证。本文基于文献研究以及“冰山模型”理论基础,结合工作实践,构建了银行业内部审计人员胜任能力框架,包括知识、技能、社会角色、自我认知、品质以及动机等要素;提出新形势下银行业内部审计人员胜任能力亟须提升的几个方面,并根据已构建的胜任能力框架提出提升策略以及保障措施。本文为银行业内部审计人员胜任能力提升提供了理论参考,有助于在新时代新形势下推动高素质专业化的银行业内部审计队伍建设,从而更好地服务于组织高质量发展。

关键词：冰山模型内部审计商业银行审计人员胜任能力

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银行外汇业务监管趋势分析与合规经营研究

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开发性金融研究 2020年第4期 34-41页

作者：丁佳谢臻华夏银行总行资产托管部中国建设银行审计部

近年来,我国外汇监管部门不断加大检查与处罚力度,对银行外汇业务发展造成了较大的影响。加强对监管趋势的分析,了解违规问题的表现形式,有助于银行采取针对性措施,促进外汇业务的合规经营。本文通过收集近几年国家外汇管理局公开信息,... 详细信息

近年来,我国外汇监管部门不断加大检查与处罚力度,对银行外汇业务发展造成了较大的影响。加强对监管趋势的分析,了解违规问题的表现形式,有助于银行采取针对性措施,促进外汇业务的合规经营。本文通过收集近几年国家外汇管理局公开信息,分析外汇监管总体形势与变化,针对内保外贷、转口贸易购付汇、个人结售汇等重点领域进行了分析,归纳了违规问题表现形式及产生原因,并关注了银行卡境外提现和消费、非法网络炒汇平台、支付机构跨境支付、跨境贸易投资便利化改革等带来的新挑战。分析表明,外汇业务相对前沿,银行专业人员较为稀缺,管理制度、流程控制、系统功能存在缺陷,不利于应对监管趋势变化。对此,本文结合银行外汇业务的特点,提出了配套的政策建议。

关键词：银行外汇业务监管合规经营

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并购重组公告的短期财富效应研究——基于投资者有限注意的视角

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北京工商大学学报（社会科学版） 2015年第6期30卷 77-85页

作者：张继德张荣武徐文仲北京工商大学商学院北京100048 广州大学经济与统计学院广东广州510320 华夏银行总行审计部北京100005

基于投资者有限注意这一独特视角,实证研究了公司并购重组公告诱发的短期财富效应。研究结果表明:公告日前后,主并公司股票因不同投资者有限注意程度的不同而存在短期财富效应,且越临近公告日,短期财富效应越显著;同时,投资者自身注意... 详细信息

基于投资者有限注意这一独特视角,实证研究了公司并购重组公告诱发的短期财富效应。研究结果表明:公告日前后,主并公司股票因不同投资者有限注意程度的不同而存在短期财富效应,且越临近公告日,短期财富效应越显著;同时,投资者自身注意力分散程度的周历分布特征会引起主并公司短期财富效应的周历变动,上市公司管理层也会据此对并购重组公告进行择机发布,导致财富效应周历变动更为显著;然而,投资者对上市公司特征关注的有限性,加剧了市场对并购重组的过度反应,提升了短期财富效应。因此,监管机构应当建立和完善重大信息披露机制,加强对投资者的教育和价值投资引导,而上市公司应当建立有效的内控制度,提高信息的透明度、真实性与及时性。

关键词：有限注意并购重组公告财富效应

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新形势下商业银行市场风险管理面临的挑战与政策建议

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现代商业银行导刊 2020年第5期 47-50页

作者：丁佳谢臻华夏银行总行资产托管部建设银行总行审计部

长期以来,我国商业银行风险管理的重点都是以信用风险为核心,在国内汇率、利率市场化程度不高的情况下,市场风险管理容易被忽视。但近年来,随着人民币国际化、利率市场化改革、国内金融市场开放进程的加快,市场风险的影响逐步显现,对银... 详细信息

长期以来,我国商业银行风险管理的重点都是以信用风险为核心,在国内汇率、利率市场化程度不高的情况下,市场风险管理容易被忽视。但近年来,随着人民币国际化、利率市场化改革、国内金融市场开放进程的加快,市场风险的影响逐步显现,对银行市场风险管理不断提出更高的要求。特别是受新冠肺炎疫情等因素影响,国际金融市场剧烈动荡,相关风险也波及我国银行业,中行“原油宝”等事件已为国内同业敲响了警钟。

关键词：国际金融市场人民币国际化利率市场化国内金融市场我国银行业信用风险市场风险管理商业银行风险管理

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国有企业经济责任审计策略探析

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中华传奇 2023年第30期 210-212页

作者：刘佳华夏银行股份有限公司总行审计部成都分部四川成都610000

国有企业深化改革并持续发展背景下,经济责任审计重要性不言而喻,成为提升监督、优化企业内部经济活动的有效手段.经济责任审计的运用,能够及时发现企业运行中存在的问题,提升企业风险管理与内部控制水平.文章以国有企业经济责任审计策... 详细信息

国有企业深化改革并持续发展背景下,经济责任审计重要性不言而喻,成为提升监督、优化企业内部经济活动的有效手段.经济责任审计的运用,能够及时发现企业运行中存在的问题,提升企业风险管理与内部控制水平.文章以国有企业经济责任审计策略为研究对象,阐述了国有企业经济责任审计内容与重要性.基于经济责任审计信息访谈收集法、文案调查法、现场试验法、信息技术法,对如何在国有企业中进行经济责任审计进行探究,希望为相关人士提供参考.

关键词：国有企业经济责任审计策略治理体系

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央行法定数字货币推行对银行体系影响路径研究

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经济研究参考 2023年第7期 51-62页

作者：杨源源李政磊夏旭南京审计大学金融学院华夏银行南京分行数字金融部

数字经济在全球迎来全面发展,主要经济体纷纷加快布局法定数字货币研发与试点。本文在厘清法定数字货币的发展演变与特征基础上,从存款业务、贷款业务、营收能力、营运成本等多维度深入探究法定数字货币推行对银行体系的可能影响。研究... 详细信息

数字经济在全球迎来全面发展,主要经济体纷纷加快布局法定数字货币研发与试点。本文在厘清法定数字货币的发展演变与特征基础上,从存款业务、贷款业务、营收能力、营运成本等多维度深入探究法定数字货币推行对银行体系的可能影响。研究发现,央行法定数字货币推行对商业银行存在“双刃剑”效应,但整体而言“利”大于“弊”:(1)通过对公众现金需求和第三方平台资金吸纳产生替代效应以改善商业银行揽储环境;(2)通过推动央行征信体系改善和大数据风控成熟应用以促进商业银行审贷效率、放贷精准度及意愿提升;(3)通过提升货币创造能力和缓解金融摩擦程度而降低商业银行息差收入;(4)通过加速数字化转型和智能化运营以降低商业银行营运成本。鉴于此,商业银行一方面应推动金融创新以充分把握法定数字货币推行带来的发展机遇,另一方面须谋划业务转型以积极应对法定数字货币推行引致的负面挑战。

关键词：法定数字货币商业银行第三方支付大数据征信

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