2009年7月,巴塞尔委员会发布了《2008年操作风险损失数据收集结果》(Results from the 2008 Loss Data Collection Exercisefor Operational Risk)和《高级计量法实施的关键要素分析》(Observed range of practice in key elements ...
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2009年7月,巴塞尔委员会发布了《2008年操作风险损失数据收集结果》(Results from the 2008 Loss Data Collection Exercisefor Operational Risk)和《高级计量法实施的关键要素分析》(Observed range of practice in key elements of Advanced Measurement Approaches(AMA))。两份报告深入分析了全球银行业收集操作风险损失数据以及实施操作风险高级计量法的最新情况,有助于我国商业银行研究并运用高级计量法促进操作风险管理水平的提高。实际上,随着我国《商业银行操作风险监管资本计量指引》的出台,国内多家即将实施新资本体议的商业银行加快了操作风险计量的研究夏其实施的步伐。本文基于巴塞尔委员会最新发布的这两份报告及其他相关资料,试图梳理并分析操作风险高级计量法的国际实践经验.以期为我国商业银行实施高级计量法提供一些建议。
澳新银行的风险管理一直被国际银行界视为全球最佳实践,特别是在操作风险管理方面,澳新银行在董事会的授权下成立了专门的操作风险执行委员会,委员会成员包括各条线高级管理人员,并在首席风险官领导下开展工作。在操作风险资本计量方面,澳新银行从2001年起开始操作风险研究工作,2002年建立起以记分卡为核心的操作风险评价和管理系统。澳新银行的记分卡方法涉及操作风险的资本计量和资本分配,它采用一套针对银行特定的风险驱动和控制方法进行评估的核心方法,这种记分卡计量方法被称之为风险驱动和控制方法(Risk Drivers and Controls Approaches,RDCAs)。
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